【ポイントサイトの確定申告】書き方・会社にばれる？税金問題を解決

「昨年は結構ポイント稼いじゃった！」でも・・・確定申告って必要なんだよね？？

という疑問に対してポイントサイトの確定申告について詳しくまとめてみました。

副業でポイントを得ている方、フリーランスでポイントを得ている方で申告するベースの金額が異なってきますので参考にしてみてください。

▶確定申告の書き方についてはこちら

ポイントサイトで稼いだら確定申告は必要？

基本的にポイントは換金すると現金と同じ扱いになりますので、稼いだ金額に応じて確定申告が必要です。

ポイントに関する課税タイミングについては、以下の2つの見解が存在しています。

後術しますが結論から言うと「ポイントを交換する時」が課税タイミングになりますので所有しているだけでは課税対象とはなりません。

ただ、税理士によっては見解が分かれる場合もあるようなので「お付き合いのある税理士さんに相談する」か「確定申告前に開催される税の無料相談」で聞いてみることをおすすめしています。

KEIKO

私はモッピーの友達紹介で毎月報酬を得ており、毎年の確定申告は必ず提出するようにしています。

いくら稼いだら確定申告が必要になるのか

決められた一定の金額を超えた場合には確定申告が必須です。

副業の場合は20万以上、専業主婦やフリーランスの場合は38万円以上の収入で確定申告は必要になります。

副業として取り組んでいる場合

副業の場合、給与所得以外の収入合計額が20万円を超えると確定申告が必要です。

たとえば、本業の方で給与があっても年間で19万円の収入であれば副業部分が20万円以下であるため、確定申告しなくても問題ありません。

つまり、サラリーマンの方やパートの方など、給与所得があって税金なども会社で払ってもらっている場合でも20万を超えると申告が必要になります。
1円でも超えると確定申告が必要になりますのでご注意ください。

専業・フリーランスの場合

専業の場合、年間収入の合計額が38万円を超えると確定申告が必要です。

専業の場合やフリーランスの場合には「所得の種類」「経費の金額」「適用される所得控除」によって違いがあります。

フリーランスの場合は「経費」が認められますので、年間交換したポイント額から経費、控除額などを差し引いた金額が38万円を超えた場合にのみ確定申告が必要となる訳です。

課税対象となるのは交換した時？

にゃん太

ポイントサイトで獲得したポイントは交換しなくても課税対象となるの？

国税庁のHPを見ると「ポイントを使用した時」が課税タイミングであると書かれています。

KEIKO

つまり、所持しているだけでは課税対象にはならないという事になります。（当件については担当税理士さんなどにご相談されることをおすすめします）

ポイントは何所得？

ポイントサイトで獲得したポイントは「雑所得」扱いになります。

「雑所得」とは、給与所得や事業所得など9種類の所得に当てはまらないものの事です。

給与所得がある場合「雑所得」での収入が20万円以上、給与所得がない場合「雑所得」での収入が38万円以上で確定申告を行う必要があります。

確定申告の対象期間

確定申告は1年ごとの申請です。
毎年1月1日から12月31日までが対象期間となります。

申告を行う期間

確定申告を行う申告期間は翌年の02月16日～03月15日までの間です。

この期限内に青色申告決算書(青色申告の場合)と所得税確定申告書を税務署へ提出します。

申告期限を過ぎた場合は、ペナルティとして延滞金などが課される場合がありますので期間厳守で提出しましょう。

経費として認められやすいもの

ポイントサイトで収入を得ている場合に発生した出費は必要経費として計上できます。
経費として認められやすいのは下記の通りです。

費用明細と証拠書類は必要になりますので必ず保管をしておきましょう。
また、費用が必要経費で合っているのか分からない場合には、税務署での相談をおススメします。

ポイントサイトで稼いだ際の税率

所得税の税率は以下の通りです。

※税率は変更となる場合があります。
※課税額は複数の要素によって決定される為、上記と異なる場合があります。

現金以外に交換した場合も確定申告が必要？

現金以外に交換した場合でも確定申告をしておく方が安全です。

換金をしていない場合や商品券や電子マネー等へ交換した場合にはその対象になるとは税法上まだ明確ではない部分も多くあります。

ですが、所得とされるのはポイント交換をした時と思っていた方がいいでしょう。

KEIKO

不明確な点は税理士さんに相談すると安心できます。

iTuneギフトやAmazonギフト券などの場合

iTuneギフトやアマゾンギフトの場合でも交換を行えば課税対象となりいます。

KEIKO

ギフト券も対価性があるため、雑所得扱いになります。

申告する基準の金額は上記に書いてあるとおり副業なら年間20万円、フリーランスなら38万円です。

確定申告をしなかった場合のリスク

確定申告を忘れてしまうと追徴課税などの厳しい罰則があります。
副業だから、忘れていたなどの言い訳は通用しません。

難しくて分からない場合や意図的に申告をしない場合でも、処分対象になりますので、確定申告の情報を知っておくことも大切です。

確定申告をすると会社にばれる可能性はある？

確定申告によって会社に副業がばれてしまう場合があります。
原因は住民税決定通知書です。

一般的には住民税は会社の給与から徴収しますよね。
個人で確定申告をしている場合、会社にこの通知が届き、住民税の金額が本業の所得から算出される金額よりも多い・・・あれ？副業してる？となる訳です。

その為、住民税決定通知書で副業がばれるのを避けたい！という方は、確定申告する際に住民税に関する事項で徴収方法の選択を「自分で納付」に変更して納めましょう。

ポイントサイト利用時の確定申告書の書き方

ポイントサイトでの収入が一定金額を超えたら、確定申告を書ける準備をしましょう。
確定申告とは、所得にかかる税金(所得税及び復興特別所得税)の額を計算して税金を払うための手続きです。

また、確定申告書B第二表では、住民税の徴収方法を選びます。

住民税の通知で副業がバレるのは避けたい！という方は、確定申告する際に青枠の「給与・公的年金等に係る所得以外・・・」の右側に「給与から差引き」と「自分で納付」がありますので「自分で納付」に〇印を付けてください。

自分で納付すれば会社にはバレません。

ですが、自治体によって「自分で納付」の選択や住民税の納付方法が違う場合がありますし、「自分で納付」のチェック漏れがないかなどはお住まいの市区町村役場へ確認しておきましょう。

よくわからない時は無料相談を利用しよう

KEIKO

疑問点やポイント収入での確定申告など、よくわからない場合には無料相談を利用しましょう。

税理士さんのサイトなどでも無料相談を受け付けている所もあると思いますが、大概は有料になります。
ですが税務署への相談は無料です。

おすすめの会計ソフトはfreee

ポイントサイトを始め、副業で収益が上がってきたらおすすめなのが会計ソフトの利用です。

私も実際にfreeeを利用しているのですが、便利だと感じているのが以下の2点。

3つのプランが用意されていますが、個人の確定申告なら月額816円のスタータープランもしくは月額1650円のスタンダードがおすすめです。

私はスタンダードプランを使っていますが、プラン選択の理由は「レシート写真の読み取り」ができるからです。スタータープランではこの機能がありません・・・。

写メを取って経費をサクサク登録したいならスタンダードがおすすめです！

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稼ぎやすいポイントサイト

ポイントを稼げるサイトは「モッピー」と「ECナビ」がおススメです。

当サイトではポイントサイトやお小遣いアプリを200以上試し、どれが一番稼げるか試してみましたが「モッピー」「ECナビ」が現状一番のおすすめになります。

モッピーとECナビの詳しい稼ぎ方は以下の記事を参照ください。

モッピーの具体的な稼ぎ方はこちらにまとめています。

ECナビの具体的な稼ぎ方はこちらにまとめています。